審計委員會

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 審計委員會成員
 
職 稱
姓 名
簡 歷
召集人/獨立董事
高立翰
國立交通大學科技管理研究所博士
東吳大學會計學系副教授兼系主任
委員/獨立董事
梁木春
University of San Francisco Public Administration 碩士
臺鹽實業股份有限公司董事
台鹽(厦門)進出口有限公司董事長
委員/獨立董事
李麗澤

Ed.D., Human Resource Training and Development, Idaho State University
聯享光電股份有限公司獨立職能監察人
委員/獨立董事
殷志卓
美國加州州立大學洛杉磯分校MBA
中華開發資本股份有限公司自有資金投資部協理

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 年度工作重點
  本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。

本委員會之職權事項如下：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

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 運作情形
  第1屆審計委員會任期：111年6月23日至114年6月22日，全體委員出席情形如下
屆次
開會次數
開會日期
高立翰
梁木春
蕭峯雄
第1屆
1
111.08.11
1
1
1
第1屆
2
111.11.10
1
1
1
第1屆
3
112.01.05
1
1
0
第1屆
4
112.03.27
1
1
1
第1屆
5
112.05.09
1
1
0
第1屆
6
112.08.10
1
1
1
第1屆
7
112.11.13
1
1
1
第1屆
8
113.01.23
1
1
1
第1屆
9
113.03.15
1
1
1
第1屆
10
113.05.08
1
1
1
第1屆
11
113.08.13
1
1
1
第1屆
12
113.11.13
1
1
1
第1屆
13
114.01.16
1
1
1
第1屆
14
114.03.10
1
1
1
第1屆
15
114.05.08
1
1
1
實際出席次數
15
15
13
應開會次數
15
15
15
出席比率
100.00%
100.00%
86.67%

第2屆審計委員會任期：114年6月19日至117年6月18日，全體委員出席情形如下
屆次
開會次數
開會日期
高立翰
梁木春
殷志卓
李麗澤
第2屆
1
114.08.12
1
1
1
1
第2屆
2
114.11.11
1
1
1
1
實際出席次數
2
2
2
2
應開會次數
2
2
2
2
出席比率
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

各次委員會召開資訊如下
日 期
議案內容
決 議
113/01/23
一、本公司與關係人合約案。
出席委員無異議通過
113/03/15
一、簽證會計師獨立性、適任性評估及委任案。
二、112年度營業報告書及財務報表案。
三、112年度盈餘分配案。
四、盈餘轉增資發行新股案 。
五、112年度「內部控制制度聲明書」案。
六、擬新增修訂內控作業及相關管理辦法案。
出席委員無異議通過
113/05/08
一、113年度第一季合併財務報告案。
二、向關係人取得不動產使用權資產案。
三、本公司與關係人合約案。
四、擬修訂「電子計算機」相關內控作業及管理辦法案。
五、擬新增修內控作業及相關管理辦法案。
六、櫃買中心113年第一季內控查核缺失改善追蹤案。
出席委員無異議通過
113/08/13
一、113年上半年度合併財務報告案。
二、向關係人取得不動產使用權資產案。
三、擬修訂內控作業及相關管理辦法案。
四、訂定「風險管理政策與程序」案。
五、新增與關係人交易案。
出席委員無異議通過
113/11/13
一、簽證會計師提供非確信服務項目之非確信服務清單。
二、擬修訂「國內外出差旅費支給標準」案。
三、擬訂定「永續資訊之管理」內部控制制度及稽核細則案。
四、擬訂定114年度稽核工作計畫。
五、本公司與關係人合約案。
六、113年前三季合併財務報告案。
出席委員無異議通過
114/01/16
一、簽證會計師提供非確信服務項目。
出席委員無異議通過
114/03/10
一、113年度營業報告書及財務報表案。
二、113年度盈餘分配案。
三、盈餘轉增資發行新股案。
四、113年度「內部控制制度聲明書」案。
五、解除新任董事及其代表人競業行為之限制案。
六、配合會計師事務所內部輪調，更換同所簽證會計師案。
七、簽證會計師獨立性、適任性評估及委任案。
出席委員無異議通過
114/05/08
一、114年度第一季合併財務報告案。
二、擬修訂內控作業及相關管理辦法案。
三、解除新任董事及其代表人競業行為之限制案。
出席委員無異議通過
114/08/12
一、114年上半年度合併財務報告案。
二、擬修訂內控作業及相關管理辦法案。
出席委員無異議通過
114/11/11
一、簽證會計師提供非確信服務項目之非確信服務清單。
二、擬修訂內控作業及相關管理辦法案。
三、擬訂定115年度稽核工作計畫。
四、本公司與關係人合約案。
五、114年前三季合併財務報告案。
出席委員無異議通過